Торги акциями иностранных эмитентов

Торги акциями иностранных компаний на Московской бирже с расчетами в рублях стартовали 24 августа 2020 года. Сделки с бумагами можно заключать на основной, утренней и вечерней торговых сессиях.

С 27 сентября 2021 года Московская биржа также проводит торги акциями иностранных компаний с расчетами в иностранной валюте.

Торговый код бумаг иностранных эмитентов при торгах в иностранной валюте и за рубли одинаковый.

Преимущества торгов акциями иностранных эмитентов на Московской бирже:

• Возможности страновой и валютной диверсификации на Московской бирже обеспечивают частным инвесторам максимальный уровень комфорта при формировании портфеля.
• Ликвидность по иностранным ценным бумагам на Московской бирже обеспечивают маркетмейкеры – ведущие российские брокерские компании.
• Торги акциями иностранных компаний с расчетами в долларах США производятся в рамках надежной инфраструктуры Московской биржи: с участием квалифицированного центрального контрагента (НКЦ) и учетом ценных бумаг в центральном депозитарии (НРД).
• В сентябре 2021 НКЦ получил от налогового регулятора США статус квалифицированного дилера деривативов (QDD). Это позволило расширить возможности банков и брокеров при операциях с ценными бумагами американских компаний, в том числе на денежном рынке. Профессиональные участники торгов могут предоставлять своим клиентам возможность маржинального кредитования.
• НКЦ принимает ценные бумаги иностранных компаний в качестве обеспечения по сделкам на рынках Московской биржи.
• Дивиденды по акциям начисляются в валюте номинала – по американским бумагам в долларах США.
• Российское регулирование разрешает российским инвесторам приобретать инструменты на глобальных финансовых рынках, однако, обслуживание вне рамок российского правового поля несет риски для инвесторов.
• Текущее регулирование по доступным неквалифицированным инвесторам «сложным инструментам» позволяет неквалифицированным инвесторам приобретать допущенные к торгам на российской бирже иностранные ценные бумаги, входящие в индексы из утвержденного Банком России перечня. Московская биржа транслирует Участникам Торгов соответствующую маркировку инструментов.

Команда по работе с участниками рынка

Материалы

Основные особенности:

Список акций иностранных компаний, доступен по ссылке

Важно! В отношении тикеров акций иностранных эмитентов, которые допускаются к торгам по инициативе биржи, используются составные тикеры:
тикер с торговой площадки первичного листинга + «-RM»,
где «RM» — сокращение от «Russian Market».

Суффикс «ME» («Moscow Exchange») уже используется для тикеров ценных бумаг, допущенных к торгам только на рынке РЕПО (без листинга).

Символ «-» перед «RM» («-RM») выбран таким образом, чтобы соответствовать техническим ограничениям вендоров. В связи с этим, использование символов «.» («.RM») или «_» («_RM») не представляется возможным.

Акции иностранных эмитентов:

• Могут торговаться с частичным обеспечением по бумагам;
• Могут торговаться с короткими продажами;
• Могут входить в состав индивидуального клирингового обеспечения;
• Не могут входить в состав гарантийных фондов НКЦ.

Важно! Ставки риска НКЦ рассчитываются в рублях. НКЦ также осуществляет расчет индикативных ставок риска (S0L, S0H, S0) в иностранной валюте по запросу участников в рамках отдельного сервиса.

Важно! В рамках дополнительной торговой сессии по иностранным акциям возможно расширение ценовых коридоров.

Риск параметры:

Информация о риск-параметрах акций иностранных эмитентов будет раскрываться на сайте НКЦ:

• Ставки рыночного риска (S1, S2, S3)
• Индикативные ставки риска (S0L, S0H, S0)

По акциям иностранных эмитентов НКЦ рассчитывает ставки риска (в т.ч. индикативные ставки риска). Маржинальная торговля с такими бумагами возможна.

1. В течение вечерней торговой сессии выставлять заявки Т+ (код расчетов Yn) возможно:

• Указав ТКС Т0, при наличии парного (!) ТКС Т+, расчеты будут проводиться по ТКС Т+;
• Указав ТКС Т+, расчеты будут проводиться по ТКС Т+

2. В течение вечерней торговой сессии выставлять заявки с кодами расчетов B01-B30 возможно:

• Указав ТКС Т+
• Указав ТКС Т0, в состав которого входит 31 раздел счета ДЕПО и расчетный код, открытый в НКЦ

3. В течение вечерней торговой сессии выставлять заявки с кодами расчетов Yn и кодами расчетов B01-B30 НЕвозможно:

• Указав ТКС Т0, который привязан ТОЛЬКО к Торгово-банковскому счету в НРД и у которого нет парного ТКС Т+

Основная (дневная) сессия

Клиринг и расчеты проводятся аналогично клирингу и расчетам по сделкам с российскими акциями:

Расчеты в 17:00

• Клиринговая сессия: 17:00 мск (выставление ограничительных лимитов по ценным бумагам – 16:00 мск,
• Время исполнения обязательств по поставке: до 17:00 мск;
• Время зачисления на счет депо приобретателя ценных бумаг: до 18:00 мск
• выставление ограничительных лимитов по денежным средствам 16:45 мск);

Расчеты в 19:00

• Клиринговая сессия: 19:00 мск;
• Время исполнения обязательств по поставке: до 19:00 мск;
• Время зачисления на счет депо приобретателя ценных бумаг: до 20:00 мск

Дополнительная (вечерняя) сессия

По окончании вечерней сессии клиринг и расчеты не проводятся.

1 лот = 1 ценная бумага

Шаг цены = 1 рубль

Ценообразование по американским акциям на торгах Московской Биржи формируется за счет двусторонних заявок, поддерживаемых Маркетмейкерами, а также заявками инвесторов, желающими купить или продать бумагу.

При выставлении заявки на покупку / продажу иностранных акций в торговую систему, цена указывается исключительно по усмотрению инвестора, выставляющего заявку. Какого-либо программного алгоритма ПАО Московская Биржа, предусматривающего привязку цены к иностранной площадке, — не предусмотрено.

Принцип определения цены инвестором при выставлении заявки на покупку / продажу американских акций аналогичен принципу определения цены при выставлении заявки по иностранным акциям российских компаний (например, Яндекс).

Комиссионное вознаграждение удерживается:

• в день заключения сделки (в день Т0)
• в российских рублях согласно тарифному плану участника (по сделкам с расчетами в USD комиссия удерживается в рублях по курсу на дату сделки)

Форматы Клиринговых отчетов (EQM) в связи с началом торгов акциями иностранных эмитентов не меняются.

В Биржевых отчетах SEM02 и SEM02D удаляются поля NumTrades и TradeTime из ноды RECORDS.

Спецификации доступны на нашем сайте.
Схемы, стили можно найти на FTP сервере http://ftp.moex.com/pub/Reports/Equities/ .

Нужно ли отчитывать внебиржевые сделки по иностранным акциям (иностранного происхождения)?

Иностранные акции (иностранного происхождения) включаются в 3-й уровень списка (некотировальная часть списка).

Внебиржевые сделки, совершенные с иностранными ценными бумагами из 3-го уровня списка (некотировальной части списка), отчитывать не нужно.
Согласно Положению о предоставлении информации о заключении сделок 1 , внебиржевые сделки, заключенные от своего имени и за свой счет или от своего имени и за счет клиента, отчитываются на бирже только при выполнении следующих условий:

• сделки заключены с ценной бумагой, включенной в котировальный список (это — 1-й или 2-й уровни списка),
• исполнение обязательств по сделке предусматривает переход права собственности на ценные бумаги.

1 Пункт 2 Положения о предоставлении информации о заключении сделок, утвержденного Приказом ФСФР России от 22 июня 2006 г. N 06-67/пз-н

Для участников, кто отчитывает ОТС-сделки по бумагам из всех 3-х списков: после того, как акции иностранных эмитентов (иностранного происхождения) появится на вечерней торговой сессии, когда у участника остается обязательство отчитывать внебиржевые сделки с такими ценными бумагами не позднее 15 минут с момента совершения такой сделки?

Согласно Положению о предоставлении информации о заключении сделок, утвержденного Приказом ФСФР России от 22 июня 2006 г. N 06-67/пз-н заключенную внебиржевую сделку необходимо отчитать:

• не позднее 15 минут с момента совершения внебиржевой сделки,

если сделка совершена в период, начиная с часа, предшествующего началу торгов текущего торгового дня, до 19 часов текущего торгового дня;

• не позднее, чем за 1 час до начала торгов,

если сделка заключена в период с 19 часов предыдущего торгового дня до часа, предшествующего началу торгов.

Вечерняя торговая сессия будет начинаться в 19:00:01. Учитывая это, обязательства отчитывать ОТС-сделку в течении 15 минут с момента ее совершения не возникает. Такую сделку можно отчитать не позднее, чем за 1 час до начала торгов следующего дня.

Запуск срочных контрактов

Планируется запуск срочных контрактов на иностранные акции (иностранного происхождения). Информация о запуске таких контрактов будет публиковаться в разделе «Новости», а также на странице «Инструменты» раздела «Срочный рынок».

Включение в базу расчета индексов ПАО Московская Биржа

Включение иностранных акций в базу расчета существующих индексов, а также запуск расчета новых индексов на базе иностранных ценных бумаг (иностранного происхождения) не планируется.

Голоса, дивиденды по сделкам с ценными бумагами не передаются.

В какой последний день можно купить иностранную ценную бумагу, чтобы получить дивиденды?

В случае покупки акций в «Стакане Т+2», последний день для покупки – за 2 торговых дня до даты отсечки. В этом случае в дату составления реестра владельцев бумага будет зачислена на счет покупателя, который будет раскрыт для получения дивидендов.

В какой день, ближайший к дате отсечки, можно продать иностранную ценную бумагу, чтобы получить дивиденды?

В случае продажи акций в «Стакане Т+2» – за 1 торговый день до даты отсечки (ex-dividend date). В этом случае в дату составления реестра владельцев бумага все еще будет на счете продавца, который будет раскрыт для получения дивидендов.

Можно ли купить иностранную бумагу за 2 торговых дня до даты отсечки, продать ее за один торговый день до отсечки и получу ли я дивиденды?

Да. Так как в дату отсечки бумага будет на счете владельца, который будет раскрыт для получения дивидендов.

НРД в соответствии с заключенным соглашением с Налоговой службой США является Квалифицированным посредником и может оказывать услугу признания соответствующих форм налоговой идентификации бенефициаров дохода и посредников W-8, в том числе в электронном виде с помощью подтвержденной учетной записью в ЕСИА (для физических лиц). Подробнее: Сайт НРД.

По вопросам налогообложения американских ценных бумаг обращайтесь:

• Налогообложение иностранных ценных бумаг по российскому законодательству (Московская Биржа)
  +7 495 363-32-32, Equities@moex.com
• Налоговое агентирование по иностранным ценным бумагам (НРД)
  +7 495 956-27-85, taxadmin@nsd.ru

Можно ли приобретать акции иностранных эмитентов на ИИС?

Согласно абзацу 2 пункта 9 Статьи 10.2-1. Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», приобретение ценных бумаг иностранных эмитентов за счет имущества, учитываемого на индивидуальном инвестиционном счете, допускается только на организованных торгах российского организатора торговли.

Иностранные акции иностранных эмитентов допущены к торгам на организованных торгах российского организатора торговли. Приобретать на ИИС такие бумаги можно.

Может ли распространяться льгота на долгосрочное владение ценными бумагами на акции иностранных эмитентов?

Льгота на долгосрочное владение распространяется на следующие ценные бумаги:

• ценные бумаги, обращающиеся на организованных торгах, а также паи оПИФов,
• приобретенные не ранее 01.01.2014г.
• и находящиеся в непрерывном владении не менее 3 полных лет

При этом, ценные бумаги признаются обращающимися при одновременном соблюдении следующих условий:

• допущены к обращению хотя бы одним организатором торговли
• информация об их ценах публикуется в средствах массовой информации (в том числе электронных), либо может быть предоставлена организатором торговли или иным уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу
• в течение трех лет после даты совершения операций с ценными бумагами

При выполнении данных условий льгота на долгосрочное владение ценными бумагами на иностранные акции иностранных эмитентов будет распространяться.

Обороты по акциям иностранных эмитентов будут учитываться в рейтингах участников торгов по обороту акциями на Московской Бирже. Также планируется к запуску дополнительный рейтинг участников торгов по обороту акциями иностранных эмитентов.

Осуществление инвестиций в иностранные ценные бумаги связано с дополнительным риском.

Потенциальные инвесторы могут потерять все свои вложения или их часть, и они должны внимательно ознакомиться с информацией, содержащейся в проспекте ценных бумаг иностранного эмитента, а также в годовых отчетах, раскрытых иностранным эмитентом.

В частности, перед тем как принять инвестиционное решение потенциальные инвесторы должны проанализировать все риски, связанные с осуществлением таких инвестиций, включая факторы риска, представленные в Уведомлении организатора торгов во исполнение установленной п. 21.5. ст. 51.1 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»

Обслуживание иностранных ценных бумаг в НРД

Налоговое агентирование по иностранным ценным бумагам (НРД)

Налогообложение иностранных ценных бумаг по российскому законодательству (МосБиржа)

Уважаемые посетители сайта, чтобы отправить свое предложение или задать вопрос, используйте форму обратной связи.

Мы ценим Ваше мнение и обязательно рассмотрим Ваши вопросы и в случаях, когда это возможно, подтвердим получение Письма и предоставим письменный ответ.

В случае наличия обоснованных и существенных претензий, Биржа совместно с Экспертными Советами примет меры по разработке и реализации соответствующих изменений.

Иностранные акции на Мосбирже: плюсы, минусы, налоги, комиссии, дивиденды в долларах

В понедельник, 24 августа Московская биржа открыла торги иностранными акциями. Полдня потратил на то, чтобы узнать все детали процесса торговли. Делюсь с вами.

Какие акции доступны

На площадке появились в обороте ценные бумаги 19 крупнейших американских корпораций:

Boeing, Amazon, NVIDIA, Facebook, Microsoft, McDonald’s, Visa, Twitter, Intel, Alphabet, AT&T, Exxon, Pfizer, Walt Disney, AMD, Netflix, Micron, Mastercard и Activizion Blizzard. С 7 сентября к этому списку присоединится Apple.

В ноябре 2020 года на Мосбирже может появиться еще 30 акций. А с 2021 года площадка планирует добавлять по 70 новых бумаг каждый квартал.

До сих пор единственной отечественной биржей, которая торговала иностранными акциями была Санкт-Петербургская биржа.

В чем отличие этих двух площадок?

• На Санкт-Петербургской бирже ценные бумаги торгуются в ВАЛЮТЕ эмитента.
• На Московской бирже — в РУБЛЯХ.

Например, сейчас у брокера доступна покупка акции Microsoft сразу на трех площадках:

• Нью-Йоркская фондовая биржа (NGS) — цена в долларах.
• Санкт-Петербургская биржа (NP RTS) — цена в долларах.
• Московская биржа (MOEX) — цена в рублях.

И эта особенность дает интересные возможности.

С Санкт-Петербургской биржей все более-менее понятно. Купил акцию Майкрософта в долларах, продал — в них же. Разница осталась на валютном счете. График, что на Yahoo.Finance, что в торговом терминале будет одинаковый.

На Московской бирже иначе

1. Не нужно переводить деньги в валюту

Для кого-то может быть удобным, что не нужно лишний раз переводить деньги в валюту, чтобы купить иностранные акции. Торговля ведется в рублях. В таком случае покупка акций иностранных компаний помимо получения потенциального дохода от изменения стоимости ценной бумаги и дивидендов сулит еще защиту от возможной девальвации рубля.

2. Валютная переоценка

На цену ценной бумаги будет сильное влияние оказывать колебания валютных курсов. Вплоть до того, что при сильном укреплении рубля, график стоимости акции в долларах может показать прибыль, а рублевый график с Московской биржи — убыток. Анализировать рублевый график котировок иностранных компаний будет затруднительно. Теханализ в этом случае ломается.

3. Дивиденды в долларах

Купля-продажа акций происходит в рублях, а дивиденды будут приходить в долларах.

4. Налоги

1. В случае прибыли при купле/продаже будет взиматься 13%, как и при торговле российскими акциями.
2. С дивидендов все зависит от наличия формы W8 Ben:

Если не подписать — американская сторона удержит 30%.

Если подписать— американская сторона удержит 10% налога, а в родную налоговую надо будет доплатить еще 3%. Как правило, форма W8 Ben заполняется через менеджеров брокера.

5. Покупка на ИИС

Все больше брокеров дадут возможность покупать иностранные акции на Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). А значит инвестор сможет с портфелем иностранных компаний претендовать на налоговые вычеты по типу А (до 52 тыс руб. в год) и Б (не платить налог).

6. Какие будут комиссии

Дополнительных комиссий за покупку иностранных акций взимать не будут. Вы будете платить брокеру по своему обычному тарифу, плюс комиссию Московской биржи (она составляет 0,01% от суммы сделки, иногда комиссия биржи включена в стоимость платы брокеру, но чаще всего её нужно платить отдельно).

7. Нужен ли статус квалифицированного инвестора

Статус квалифицированного инвестора приобретать не нужно. Покупка бумаг доступна даже для новичков.

8. Детали торговли

Бумаги продаются лотами — в каждом лоте 1 акция.

Бумаги можно приобрести в рабочие дни Московской биржи с 10:00 до 23:50 (на дневной и вечерней сессиях) по московскому времени.

❓ Кто-то видит плюсы торговать иностранными акциями именно на Московской бирже?

Как российскому инвестору можно купить иностранные акции

Многие читатели заметили, что я фокусируюсь в этом блоге на работе с бумагами российских эмитентов: использую в качестве примеров Газпром и Сбербанк, говорю о работе с Московской биржей и так далее. Но можно ли покупать акции иностранных компаний рядовому российскому трейдеру? Можно ли зарабатывать на них? Конечно, можно — и сегодня я расскажу вам, как (а заодно объясню, с какими трудностями придется столкнуться).

Схема фондового рынка

Для начала давайте вспомним структуру фондового рынка, чтобы все дальнейшее было вам понятно. Фондовый рынок принято делить на первичный и вторичный. На первичном рынке компании-эмитенты выпускают свои ценные бумаги в первый раз. Грубо говоря, если компания напечатала акции, она отправляет их не сразу на биржу, а на первичный рынок. Покупателями и первыми владельцами таких акций могут стать сотрудники фирмы (в частности руководящий персонал), а также проверенные крупные инвесторы. Как правило, фирмы персонально приглашают избранных инвесторов на такие торги. Рядовому трейдеру на первичный рынок не попасть.

Вторичный рынок — это перепродажа таких бумаг. Акции могут менять своих владельцев неограниченное число раз. Вторичная торговля акциями может осуществляться на бирже (тогда она будет биржевой) или вне ее (в этом случае — внебиржевой).

Безопаснее всего покупать акции на бирже. В мире существуют сотни бирж, и некоторые ценные бумаги торгуются одновременно на разных биржах. У большинства бирж есть определенная специализация — так, на NASDAQ преимущественно торгуются акции IT-компаний, на Московской бирже приоритет отдан российским эмитентам, а на NYSE собраны бумаги самых крупных и престижных компаний. Чтобы покупать и продавать бумаги на фондовом рынке, физическому лицу нужен официальный представитель — брокер. Покупка акций иностранных компаний физическими лицами в этом плане ничем не отличается в России и за рубежом — и российским инвесторам, и нашим зарубежным коллегам нужен брокер, чтобы торговать на бирже.

Внебиржевая торговля никем не регулируется (кроме законодательства страны, где она происходит). Здесь обычно торгуются бумаги, которые не смогли пройти листинг биржи (то есть которые не удовлетворяют внутренним требованиям конкретной биржи).

Способы покупки иностранных акций частными лицами

Теперь давайте рассмотрим, как купить акции иностранной компании физическому лицу. Существует достаточно много способов приобрести акции зарубежных эмитентов, живя в России. Итак, вы решили обзавестись зарубежными ценными бумагами. Какие у вас есть варианты?

Российские биржи

Московская и Санкт-Петербургская биржа предлагают инвесторам сравнительно небольшой выбор иностранных акций. Впрочем, здесь есть из чего выбирать — и на Московской, и на Петербургской биржах есть достаточно широкий выбор крупных иностранных эмитентов. Большинство этих компаний у вас на слуху. Покупать такие акции можно через своего брокера, через которого вы торгуете на бирже. Это самый простой способ — такая покупка акций иностранных компаний практически не отличается от торговли привычными вам российскими бумагами. Некоторые отличия есть в налогообложении, но об этом читайте ниже.

Практически любой частный инвестор может просто купить ETF, составленный из иностранных активов. ETF расшифровывается как Exchange-Traded Funds. Принцип ETF заключается в создании юридического лица, которое и скупает бумаги на рынке. Компания становится совладельцем некоторых предприятий, а потом выставляет на рынок уже свои собственные акции, которые и приобретают инвесторы. Не будем углубляться в теорию ETF, но отметим, что такие фонды можно легко купить в России.

Паевой инвестиционный фонд — это еще один способ инвестировать «вскладчину». Инвесторам доступна часть бумаг — пай. Размер пая зависит от размера вашей доли в капитале управляющей компании. При этом управляющая компания сама инвестирует деньги, инвестору ничего делать не нужно. Российские управляющие компании вполне могут закупать бумаги иностранных эмитентов. Это простой способ, но у него есть несколько минусов:

• он однозначно не подходит для трейдинга — только для инвестирования;
• при покупке акций в составе ПИФов довольно высокая комиссия (причем она взимается, даже если акции окажутся убыточными);
• УК может принимать невыгодные решения о структуре ПИФа, так что ваш доход будет поставлен в зависимость от решений управляющей компании.

Как следует подумайте перед тем, как купить акции иностранных компаний в составе ПИФа. Тщательно выбирайте управляющую компанию, чтобы не потерпеть убытки.

Плохо представляете себе, как работает ПИФ? Познакомьтесь со статьей: «Как работает паевой инвестиционный фонд».

Можно ли купить иностранные акции напрямую

Можно ли купить акции иностранных компаний без всяких посредников и фондов? Нет, нельзя. Физическому лицу напрямую купить акции иностранных эмитентов невозможно — как, впрочем, и российских. Инвестору всегда нужен посредник, который будет представлять его интересы на бирже. Этим посредником выступает брокер — финансовая организация, аккредитованная для ведения торговли на бирже. Выше я уже упомянул, что иностранные акции можно купить и на российских биржах, пользуясь услугами российских брокеров.

Как нетрудно догадаться, брокеры есть не только в России — за рубежом частные инвесторы также покупают акции через посредничество брокерских организаций. Эти организации имеют доступ к иностранным биржам и позволяют своим клиентам покупать бумаги, которые там торгуются.

Могут ли россияне воспользоваться услугами зарубежных брокеров? Теоретически, да. На практике такая работа осложнена условиями, которые брокеры ставят перед иностранными клиентами. Для клиентов-нерезидентов страны, в которой зарегистрирован брокер, часто действуют иные, более жесткие правила. Это может отражаться в размере минимального капитала (большинство зарубежных брокеров не работают с капиталами меньше 300–500 тысяч рублей), в системе комиссий и так далее. Кроме того, если вы планируете активно торговать внутри дня, помните об удаленности серверов — информация о котировках может доходить до вас с некоторой задержкой.

Работа с иностранными брокерами — это, пожалуй, самый сложный способ, как купить акции иностранных компаний частному лицу из России. С другой стороны, он дает возможность торговать самыми разными иностранными инструментами (а не только теми акциями, которые присутствуют на российских биржах и в составе ПИФов или ETF).

Сколько стоят иностранные акции

Взгляните на котировки российских акций, представленных на Московской бирже. Их цена колеблется от нескольких копеек до сотен тысяч рублей. Есть ли причины считать, что с иностранными акциями дело обстоит не так же?

Очевидно, что акции Microsoft и Apple будут значительно дороже акций малоизвестного стартапа или небольшой компании, которая с трудом прошла листинг и пробилась на биржу. Разброс цен огромный — самые дешевые акции на NYSE стоят меньше доллара, а самые дорогие — по тысяче долларов и больше.

Как произвести покупку

Как купить акции иностранных компаний? Покупка зарубежных бумаг технически ничем не отличается от работы с российскими. Вам нужно:

1. Выбрать брокера и открыть у него свой брокерский счет.
2. Внести на брокерский счет деньги. Если вы работаете с иностранным брокером, скорее всего, счет будет открыт сразу в его валюте. При работе с российскими брокерами могут быть созданы отдельные счета для операций в иностранной валюте, либо деньги будут конвертироваться в момент покупки по курсу ЦБ.
3. Купить акцию через торговый терминал, сайт брокера или по телефону.

Если вы решили покупать иностранные акции ради дивидендов, то обращайте внимание на режим торгов — например, на Московской бирже зарубежные акции торгуются в режиме Т+2. Это означает, что акции фактически станут вашими только на второй день после покупки. Дивиденды в эти два дня выплачиваться не будут.

Налогообложение иностранных акций

Приобретение акций иностранной компании осложняется еще и налогообложением. Доход от торговли акциями относится к доходу физического лица, подлежащему налогообложению. Проще говоря, вам придется отдавать государству 13% заработанных денег. От дивидендов нужно выплачивать целых 30%, а от купонов по облигациям — 15%. В России этим занимается ваш брокер — он сразу удерживает налог, и вам не нужно самостоятельно заполнять налоговую декларацию, высчитывать выплаты и переводить деньги в налоговую службу.

При работе с иностранными акциями все значительно сложнее. Многое зависит от того, каким именно образом вы приобрели акции зарубежной фирмы. Если вы купили акции через российские биржи (например, на Санкт-Петербургской или в составе ETF), то вы будете выплачивать налоги по российским правилам — 13% от доходов с продажи, 30% от дивидендов, 15% от купонов.

Вы могли слышать о налоговом вычете для российских инвесторов — на иностранные акции он не работает. Налог придется платить в любом случае.

Если же акции были куплены на иностранной бирже, то вы будете выплачивать двойной налог — российский и иностранный (по законам страны, в которой вы купили акции). Причем налогообложение для нерезидентов страны, где были куплены акции, обычно строже (процентная ставка выше). Есть и приятные исключения — например, США. С Америкой у России есть соглашение, которое существует с 1992 года. Согласно ему, граждане России освобождены от уплаты налога в США за прибыль от торговли ценными бумагами, а также за дивиденды и купоны. Платить налог нужно будет только в России. Чтобы получить такую налоговую льготу, клиенту американского брокера нужно заполнить и подписать специальную форму W-8BEN. Льгота будет действовать 3 года после подписания формы, затем ее нужно будет продлевать.

Как выплачивать налоги

Рассмотрим три варианта:

• Покупка акций иностранных компаний через российскую биржу (Московскую или Санкт-Петербургскую). Тут все просто — налоги выплатит ваш брокер. Вам задумываться о налогообложении не придется.
• Вы купили акции через иностранного брокера. Зарубежный брокер не будет для вас налоговым агентом, поэтому сдавать декларацию и платить налог вы будете самостоятельно. Заполнение налоговой декларации — это тема для отдельной большой статьи, поэтому тут я не буду углубляться.
• Покупка иностранных акций через российского брокера, но иностранную биржу. Некоторые российские брокеры имеют доступ к зарубежным биржам, и вы можете купить акции через них. В этом случае брокер будет выступать налоговым агентом, и вам не нужно заполнять декларацию.

Альтернативные инструменты инвестирования

Зарубежные биржи заполнены не только акциями (как и Московская). Здесь можно инвестировать в разные инструменты:

• облигации (аналог наших ОФЗ в США — это ценные бумаги казначейства);
• банковское золото;
• инвестиционные монеты.

Эти инструменты хорошо подходят для диверсификации портфеля.

Где лучше покупать акции

Начинать свое знакомство с иностранными акциями стоит с тех бумаг, что представлены на российской бирже. Плюсов масса — не придется возиться с налогообложением, не нужно искать иностранного брокера. Единственный недостаток — это сравнительно небольшой выбор акций. Однако на первых порах это даже плюс, ведь на Московской и Санкт-Петербургской биржах представлены бумаги проверенных и надежных эмитентов. Это хорошая тренировка — перед тем, как покупать акции иностранных компаний непосредственно на их бирже, стоит попробовать свои силы в более привычных условиях.

Тинькофф Инвестиции

Некоторые российские компании открывают своим клиентам доступ на иностранные биржи — например, Тинькофф. Этот брокер позволяет покупать и продавать акции американских эмитентов, а заодно предлагает дистанционно оформить форму налоговой льготы (W-8BEN, о которой я говорил чуть выше). Правда, на практике работа с американскими акциями через Тинькофф может быть осложнена. Дело в том, что перевести эти акции другому брокеру будет практически нереально. Обычно фактический владелец акций (клиент брокера) может за небольшую сумму перевести свои активы от одного брокера к другому, сменив таким образом своего представителя на бирже. Но если вы купили американские акции через Тинькофф, то поменять брокера будет очень затруднительно. Теоретически перевести акции можно, но это будет стоить вам 15% от суммарной стоимости этих акций, но не менее 25 000 рублей. Для многих частных инвесторов это очень крупная сумма.

Выводы

Как видите, купить акции иностранных компаний физическому лицу в России можно, хоть это и бывает затруднительно. Это может быть хорошей тактикой для инвестирования, но вот для трейдинга иностранные бумаги подходят мало — слишком много препятствий. Если вам просто хочется вложиться в иностранные компании, то вы можете воспользоваться услугами паевых фондов, разнообразив таким образом свой инвестиционный портфель.

Надеюсь, что читатели почерпнули много новых знаний из этой статьи. Поделитесь ею с друзьями в соцсетях, обсудите на досуге инвестиции в иностранные компании.

Источник https://www.moex.com/msn/foreign-shares

Источник https://smart-lab.ru/blog/642067.php

Источник https://bayturin.ru/kak-rossijskomu-investoru-mozhno-kupit-inostrannye-aktsii/